Flexible Finanzierungslösungen zur Risikominimierung für kleine und mittlere Unternehmen

Effiziente und aktuelle Ausrüstung ist für den Lieferkettensektor unverzichtbar, doch die Beschaffung dieser Werkzeuge stellt kleine und mittlere Unternehmen oft vor Herausforderungen. Unternehmen müssen Cashflow-Bedürfnisse, Flexibilität, Steuerauswirkungen und andere Faktoren berücksichtigen – bei erhöhter wirtschaftlicher Unsicherheit angesichts der globalen Pandemie. Unternehmenswachstum und -stabilität stellen ein Dilemma dar.

Es besteht kein Zweifel, dass Spitzentechnologie, Timing und Skalierbarkeit Schlüsselrollen in den Assets einer Organisation spielen. Die Art und Weise, wie Sie jedoch für neue Ausrüstung und Technologie bezahlen, kann je nach Ihren Geschäftszielen variieren. Mehr denn je könnten die Vorteile der Finanzierung einen signifikanten positiven Einfluss auf Ihre Ziele und Ihren Erfolg haben.

Ein strategisches Werkzeug

Besonders in Zeiten begrenzter Kapitalressourcen ist es essenziell zu beachten, dass Ausrüstungsfinanzierung jetzt verfügbar ist, typischerweise ohne Anzahlung. Darüber hinaus bietet Finanzierung unübertroffene Flexibilität. Durch maßgeschneiderte Strukturen und eine Vielzahl von Zahlungsplänen und -bedingungen kann Finanzierung ein mächtiges Werkzeug sein, um Wachstum in den aktuellen Bedingungen und darüber hinaus zu unterstützen. Sehen wir uns diese drei Merkmale und andere Aspekte der Ausrüstungsfinanzierung genauer an:

• Geschäftskapital erhalten. Vor allem hilft strategische Ausrüstungsfinanzierung, die Agilität Ihrer Organisation zu bewahren – ohne deren Bargeld, Kapitalreserven oder Kreditlinien Dritter zu erschöpfen. Zahlungspläne ermöglichen es Ihnen, die benötigten Assets jetzt zu erwerben und Einnahmen zu generieren, während Sie über Zeit dafür bezahlen.
• Flexibel bleiben. Maßgeschneiderte Strukturen können an Ihre aktuellen Budgetanforderungen und langfristigen Ziele angepasst werden. Zum Beispiel können Sie Ihre Zahlungen an saisonale Umsatzzyklen, erwartetes Wachstum oder unerwartete Pivot-Ziele anpassen. Leasing ermöglicht es Ihnen auch, Ausrüstung und damit verbundene Kosten wie Software, Lieferung und Schulung in einen einzigen Zahlungsplan zu bündeln, was Effizienz steigert und Prognosen verbessert.
• Cashflow verbessern. Durch Erhalt von Bargeld und Nutzung historisch niedriger Zinssätze können Organisationen Ausrüstungsfinanzierung nutzen, um finanzielle Stabilität und Kontinuität zu unterstützen. In einer harten Wirtschaft ist es wichtig, ausreichend Bargeld für unvorhergesehene Ausgaben und Verbindlichkeiten bereitzuhalten – oder um sich an veränderte Marktbedingungen anzupassen, wie im folgenden Beispiel illustriert.

Ein Leasingvertrag kann Kapitalreserven intakt lassen – frei für andere Investitionen und Verbesserungen oder um schnell zu pivoten, wenn unerwartete Ereignisse Ihre Organisation oder die breitere Wirtschaft beeinflussen.

Große Kapitalausgaben für Ausrüstung können finanzielles Risiko für Lieferkettenorganisationen darstellen, das bewertet und gemanagt werden muss. Ausrüstungsfinanzierung kann einer Organisation helfen, die Unsicherheit von Investitionen in Ausrüstung zu managen, die zur Erreichung von Geschäftszielen beiträgt, und Bargeldausgaben für andere dringende Bedürfnisse anzupassen.

Leasing vs. Kauf

Anhand fiktiver Zahlen veranschaulicht das folgende Beispielszenario, wie die Finanzierung von Ausrüstung den Cashflow verbessern, Kapitalreserven freisetzen und sich ändernde Geschäftsbedürfnisse in einer schwankenden Wirtschaft unterstützen kann:

Angenommen, zwei ähnliche Unternehmen suchten jeweils im Januar 2020 neue Ausrüstung mit einem Marktwert von 5 Millionen Dollar, um prognostizierte Geschäftsbedürfnisse zu decken. Unternehmen A kaufte die Ausrüstung mit 5 Millionen Dollar aus seinen Reserven, Unternehmen B schloss einen maßgeschneiderten Leasingvertrag, um die Nutzung der Ausrüstung über die Zeit zu finanzieren.

Unternehmen A reduzierte seine verfügbaren Bargeldreserven sofort um 5 Millionen Dollar. Unternehmen B finanzierte die Ausrüstung und Wartungskosten über die Nutzungsdauer des Assets, was monatliche Zahlungen von 75.000 Dollar ergab, also 900.000 Dollar über die ersten 12 Monate.

Wenn Unternehmen B eine Leasingzahlungsstruktur verfolgte, während Saisonalität und unerwartete wirtschaftliche Ereignisse sein Geschäft beeinflussten, könnte die potenzielle Auswirkung auf seine Liquidität aufgrund sich ändernder Marktbedingungen geringer gewesen sein.

Wenn beide Unternehmen im Laufe des Jahres erhebliche, unerwartete Liquiditätsbedürfnisse hatten, könnte sich Unternehmen A weniger handlungsfähig finden, weil 5 Millionen Dollar im Voraus für seine Ausrüstung ausgegeben wurden. Im Gegensatz dazu bleibt Unternehmen B gut positioniert, um seinen laufenden Betrieb aufrechtzuerhalten, Bargeldausgaben für andere Bedürfnisse anzupassen und sein Geschäftsmodell an die Marktbedingungen von 2021 und darüber hinaus anzupassen, da es im ersten Jahr etwa 4 Millionen Dollar an Bargeldreserven behielt. Zudem kann – abhängig von Leasingbedingungen – die Möglichkeit eines Mid-Term-Upgrades oder der Rückgabe der Ausrüstung verfügbar sein und Unternehmen B in die Lage versetzen, sein Geschäft weiter zu skalieren, während das Risiko der Ausrüstungsveraltung substantially verringert wird.

In einer unsicheren Wirtschaft entscheiden sich die meisten Unternehmer für maximale Kontrolle über Beschaffung, Nutzung und Veräußerung von Kapitalausrüstung. Finanzierung kann helfen, diese Strategie zu formen. Mit Mid-Term-Upgrades und der Option, den Leasingvertrag zu verlängern, die Ausrüstung zu kaufen oder Assets am Ende der Laufzeit zurückzugeben, wird das Risiko, veraltete Ausrüstung zu besitzen, substantially gemindert.

Steuerappetit und Abschreibung

Für viele Lieferkettenorganisationen spielt die Abschreibung von Assets eine wichtige Rolle im Finanzmanagement. Tatsächlich bieten alle Ausrüstungen Abschreibungsvorteile. Die Feststellung, ob Ihre Organisation die gesamte Abschreibung nutzen kann, erfordert jedoch Überlegung – besonders wahr für ausrüstungsintensive Unternehmen.

Steuerzahler, die den schützenden Effekt der Abschreibung benötigen, können davon profitieren, steuerliche Eigentümer der Ausrüstung zu sein. Dies können Sie mit einem Darlehen, einer Ratenzahlungsvereinbarung und einigen Leasingverträgen erreichen. Auf After-Tax-Cost-Basis können Organisationen, die die steuerliche Abschreibung nicht vollständig nutzen können (oder denen Zinsaufwandsbeschränkungen unterliegen), ein Steuerleasing effizienter finden.

Warum ein Steuerleasing?

Im Vergleich zu einem traditionellen Darlehen bieten Steuerleasingverträge typischerweise günstigere Cashflows, weil der Leasinggeber Abschreibung und eine Residualinvestition in Form einer niedrigeren Monatsrate monetarisiert. Steuerleasingverträge erlauben auch, die gesamte Leasingrate als Betriebsausgabe in der Steuererklärung des Unternehmens abzuziehen – eine potenziell kritische Überlegung für Organisationen, die Steuerabzüge über längere Zeiträume strecken möchten.

Wenige, wenn überhaupt, andere Zahlungsoptionen bieten die breite Palette an Vorteilen und Flexibilität der Ausrüstungsfinanzierung. Obwohl die aktuellen wirtschaftlichen Bedingungen viele Organisationen negativ beeinflusst haben, ist Finanzierung eine mächtige Quelle alternativen Kapitals, die jetzt verfügbar ist.

Bevor Sie mit dem Erwerb neuer Ausrüstung beginnen oder bestehende bewerten, ist es essenziell, einen Ausrüstungsfinanzierungsexperten zu konsultieren, der Branchenexpertise, eine nachgewiesene Erfolgsbilanz in der Leasingstrukturierung und ein klares Verständnis der Organisationsziele hat. Gemeinsam können Sie beginnen, eine Strategie zu entwickeln, um Assets und Chancen zu optimieren – sowohl heute als auch in der Zukunft.

Deborah Brown ist Senior Vice President und Great Lakes Regional Sales Director bei Key Equipment Finance.