Digitales Finanzwesen: ESG-Fortschritt in Lieferketten beschleunigen

Die verstärkte Aufmerksamkeit, die Unternehmen Umwelt-, Sozial- und Governance-Leistungen (ESG) schenken, wird zunehmend auf deren Lieferketten ausgedehnt. Die Begründung ist klar: Die ESG-Auswirkung eines Unternehmens beschränkt sich nicht auf seine eigenen direkten Richtlinien und Praktiken. Vielmehr ist ESG-Leistung das Produkt von Aktionen und Entscheidungen an jedem Punkt entlang der Lieferkette eines Unternehmens.

Aus diesem Grund werden immer mehr Lieferanten von ihren Abnehmern aufgefordert, Nachhaltigkeit in ihre Geschäftsmodelle einzubetten. Dies wurde von CDP, einer Umwelt-Offenlegungsorganisation, festgestellt, die einen Anstieg von 24 % bei der Anzahl der Unternehmen verzeichnet, die Lieferanten auffordern, Umweltdaten offenzulegen, im vergangenen Jahr.

Unternehmen wie Walmart Inc., Sportbekleidungshersteller Puma SE und Reifenhersteller Bridgestone gehen einen Schritt weiter und schaffen Anreize, die ihre Lieferketten motivieren, die ESG-Leistung zu verbessern. Die meisten dieser Programme befinden sich jedoch noch in frühen Stadien und sind noch nicht weit verbreitet.

Herausforderungen

Die Herausforderungen sind vielfältig. Erstens sind Lieferketten komplex, vielschichtige und sich ständig ausdehnende Ökosysteme. Die Förderung, Verfolgung und Anreizung von ESG-Verbesserungen erfordert hochkonfigurierbare Programme, die auf die Realitäten jedes Lieferanten zugeschnitten werden können.

Zweitens bestehen die meisten Lieferketten aus vielen Ebenen oder Tiers. Wahrhaft wirkungsvolle Initiativen erfordern die Einbeziehung vieler dieser Tiers und beinhalten erhebliche Koordinationsbemühungen. Es werden auch wichtige Datenschutzfragen aufgeworfen und das Risiko einer „Big Brother“-Situation geschaffen. Beispielsweise: Kann (oder sollte) ein großer Hersteller Einblick in die ESG-Leistung der Lieferanten seiner Lieferanten erhalten, wenn er keine direkte Beziehung zu ihnen hat? Im Interesse des ESG-Lernens – welche anderen potenziell vertraulichen Informationen werden sichtbar?

Drittens fehlen vielen Lieferanten, besonders kleineren, die finanzielle Stabilität und Gesundheit, die ihnen den „Luxus“ erlauben würde, in ESG zu investieren. Trotz ihrer integralen Rolle in der Lieferkette einiger der weltweit größten Konzerne kämpfen viele kleine Unternehmen mit Working Capital und müssen exorbitante Kosten zahlen, um an das Geld zu kommen, das sie brauchen, um Aufträge zu finanzieren und zu erfüllen – ganz zu schweigen von Investitionen in ESG-Initiativen.

Technologie-gestütztes Working Capital

Für Unternehmen, die ihre Lieferanten befähigen wollen, die ESG-Leistung zu verbessern, kann Working Capital ein unschätzbares Werkzeug sein.

Die meisten großen Unternehmen profitieren von attraktiven Kreditkosten und haben eine breite Palette an Kreditgebern, die bereit sind, ihnen wettbewerbsfähige Finanzierung bereitzustellen. Dieses Privileg ist den Lieferanten, die diese Unternehmens-Lieferketten ausmachen, nicht weitreichend verfügbar.

Hier können Blockchain und die Bandbreite der sich darum entwickelten Technologien eine fundamentale Rolle spielen. Durch Asset-Tokenisierung kann attraktiv bepreiste Finanzierung digitalisiert und über die Lieferkette verteilt werden. Dies kann mit programmierbaren Verträgen kombiniert werden, die Gelder strategisch auf ESG-spezifische Projekte und Initiativen lenken. Und durch Datenschutz-verstärkende Technologien wie Zero-Knowledge Proof können Lieferanten ESG-Fortschritt und -Leistung demonstrieren, ohne ihre Vertraulichkeit und Privatsphäre zu gefährden.

Definieren, Gestalten und Einbinden von Lieferanten

Bevor ein Unternehmen Finanzierung einsetzen kann, um bessere ESG-Leistung seiner Lieferanten anzureizen, muss eine klare Unternehmensvision für ESG etabliert und verinnerlicht werden. Natürlich wird dies je nach Branche variieren. Faire und gerechte Arbeitspraktiken und reduzierte CO2-Emissionen sind offensichtliche Ausgangspunkte, aber die spezifischen ESG-Ziele für die Lieferkleid eines Bekleidungsherstellers werden sehr anders sein als die für einen Autohersteller oder Technologieanbieter.

Darüber hinaus werden die Teilnehmer in einer Lieferkette wahrscheinlich sehr unterschiedliche Fähigkeiten haben, ESG-Praktiken zu evaluieren, zu überwachen, zu berichten und zu managen. Daher muss der Zugang zu Kapital von Programmen begleitet werden, die es größeren Lieferanten ermöglichen, mit ihren Sub-Lieferanten zu interagieren, sie zu mentoren und ESG-Best-Practices zu teilen.

Wir erleben den Beginn der „nächsten Generation“ von ESG, da Unternehmen darüber nachdenken, wie sie Nachhaltigkeit am besten über ihre komplexen globalen Lieferketten ausdehnen und fördern können. Indem sie Zahlungstechnologie nutzen, um die Verfügbarkeit von Finanzierung zu „demokratisieren“ – und kleineren Lieferanten helfen, ihre nachhaltigen Praktiken zu priorisieren und zu berichten – können Unternehmen ESG-Leistung auf allen Ebenen optimieren und die Wirkung ihrer Aktionen über die Gesamtheit ihrer Lieferketten maximieren.

Andres Ricaurte ist Senior Vice President und Global Head of Payments bei Mphasis.